Статья является уникальной собственностью Finance-Aid.ru

    Краткая история зарождения кредитных отношений;

    Понятие, сущность и характерные черты кредита;

    Объекты и субъекты кредита, основные функции...

Зарождение кредитных отнощений.

Термин "кредит" пришел в русский язык из латинского (creditum – заём). Слово creditum в свою очередь связано с глаголом credere (верить). Древнеримский кредит в большей степени напоминал ссуду: выдавался продуктами или вещами, возврату подлежало такое же количество продуктов или точно такая же вещь. При возврате продуктов от должника могли потребовать вернуть немного больше (с процентами). Но это только при условии заключения отдельного соглашения. Ставка в разные времена была разной, но не превышала 8 % в год.

В средние века появился кредит в виде овердрафта. Банкиры разрешали своим самым надежным клиентам допускать небольшой перерасход средств, находящихся на их счетах. Проценты при этом не взимались.

По мере зарождения и развития капиталистического общества за кредитом закрепилось его современное понимание.

Кредит представляет собой отношения, которые возникают между сторонами при передаче/получении во временное пользование средств на возмездной основе, с уплатой оговоренного вознаграждения.

Сущность кредита, объекты и субъекты.

Как можно видеть, главными характерными чертами кредита являются:

1) передача одним субъектом отношений другому свободных средств (в денежной или товарной форме) на определенных условиях;

2) пользование ими;

3) ограничение пользования во времени;

4) возврат средств по окончании срока их использования;

5) плата за использование.

    Объектом кредита является передаваемая стоимость в денежной или товарной форме.

    Субъектами кредитных отношений выступают кредитодатель и кредитополучатель. Отношения могут выстраиваться многоступенчато, когда один и тот же субъект может выступать и как кредитополучатель, и как кредитодатель.

Люди, имеющие в данный момент свободные денежные средства, размещают их на банковском депозите на некоторый срок. Это называется передачей средств банкам во временное пользование. Банк в данном случае выступает как кредитополучатель и платит своим кредитодателям за пользование их средствами оговоренную сумму в виде процентов.

Для того, чтобы иметь возможность выплатить проценты по депозитам, банк превращается из кредитополучателя в кредитодателя и приступает к выдаче кредитов.

В роли кредитора отдельно взятого банка, помимо его клиентов, может выступать другой банк, предоставляющий займы на межбанковском рынке, или Центробанк России, предоставляющий средства под ставку рефинансирования.

Отдельные люди или организации, имеющие значительные объемы собственных свободных средств, также могут выдавать кредиты. При этом в договоре займа обязательно должна быть обозначена сумма выплачиваемых процентов (ГК РФ, ст. 809). В противном случае заем считается беспроцентным. Так как в данном случае аккумулирования средств не происходит, указанная деятельность банковской не является.

Функции кредита.

Таким образом можно видеть, что основной функцией кредита является перераспределение свободных денежных (или товарных) ресурсов на возвратной и платной основе. Реализация функции приводит к включению свободных средств в сферу производства или потребления и получению кредитодателями прибыли в виде процентов.

Необходимость привлечения дополнительных средств в большинстве случаев является очевидной. Их рациональное использование позволяет значительно расширить возможности кредитополучателя для получения экономического эффекта в более короткие сроки. В результате чего и кредит будет возвращен, и проценты выплачены, и прибыль получена.

Еще одной функцией кредита является замещение наличных денег. Если клиента, пришедшего разместить значительную сумму денег на депозите наличными, представить еще можно, то клиента, получающего кредит наличными деньгами, - уже сложно. Банк или перечисляет выданные им средства (все или частями, траншами) на указанный расчетный счет, или выдает пластиковую карточку.

Возвратный характер выдаваемых средств маркирует еще одну важную функцию кредита: контролирующую. Кредитодатель заинтересован в своевременном обслуживании открытой кредитной линии и полном возврате как основного тела долга, так и выплате всех процентов. Поэтому он не только проверяет платежеспособность при принятии решения о выдаче кредита, но и следит за его финансовым состоянием на протяжении всего периода кредитования.